Введение
Фидуциарные депозиты представляют собой финансовый продукт, который был разработан в Швейцарии и стал доступен клиентам банков и в других странах. Этот инновационный механизм позволяет клиентам эффективно управлять своими инвестициями, избегать налогообложения и получать более высокие доходы. Давайте рассмотрим основные аспекты фидуциарных депозитов.
Что такое фидуциарный депозит?
Фидуциарный депозит — это депозит, размещенный клиентом в третьем банке через банк-агент. В этом случае, банк-получатель выплачивает проценты по депозиту банку-агенту, который затем передает их вкладчику. Подобие соглашения об управлении инвестициями является наиболее точным описанием этого механизма. Однако, вместо ценных бумаг, фидуциарное соглашение предоставляет банку-агенту право управлять депозитом клиента. Банк-получатель рассматривает входящий депозит как межбанковское размещение, а не как депозит клиента.
Хотите открыть банковский счет в иностранном банке как нерезидент? Швейцарская компания BMA Business Solutions предлагает первоклассные решения для бизнеса и частного капитала! Свяжитесь с нами!
Особенности фидуциарных депозитов
Фидуциарные депозиты рассматриваются как межбанковские размещения, что создает особые условия для клиентов. При заключении фидуциарного соглашения, клиент принимает на себя риск банкротства банка-получателя, при этом имея ограниченный контроль над выбором конкретного банка-получателя. В случае банкротства банка-получателя, клиент не имеет права предъявить требование по схеме гарантирования вкладов. Важно отметить, что фидуциарный депозит не находится на балансе банка-агента.
Преимущества фидуциарных депозитов
Одним из основных преимуществ фидуциарных депозитов является возможность избежать уплаты налога на процентный доход. В отличие от обычных депозитов, иностранные банки обязаны удерживать налог с процентного дохода вкладчика, даже если он является иностранцем. Однако, благодаря механизму фидуциарного депозита, источником выплаты является банк-получатель, находящийся за пределами страны, и налоги не удерживаются.
Кроме того, фидуциарные депозиты позволяют получать более высокие ставки в других надежных банках, особенно для валют, которые не являются основными. Некоторые банки выбирают в качестве контрагентов по фидуциарным депозитам банки с высоким рейтингом или размещают депозиты внутри своей группы, например, в дочерних банках в других странах.
Сколько зарабатывают банки на фидуциарных депозитах?
При организации фидуциарного депозита клиенты обычно уплачивают небольшую комиссию швейцарскому банку. Ставки по фидуциарным депозитам в среднем составляют 0,5% годовых. Например, если клиент разместил $200 000 в Сингапуре под ставку 4% годовых на один год, по окончании сделки клиент получит 3,5% годовых чистыми. В случае прямого депозита под ту же ставку 4% годовых, после вычета 35% налога с процентного дохода клиент получил бы только 2,6%, что значительно ниже, чем в первом варианте.
Заключение
Фидуциарные депозиты представляют собой эффективный инструмент налоговой оптимизации и управления инвестициями. Они позволяют клиентам избежать налогообложения на процентный доход и получать более высокие ставки в других странах. Однако, необходимо помнить о рисках, связанных с банкротством банка-получателя и ограниченным контролем над выбором банка-получателя. При принятии решения о фидуциарном депозите, важно обратиться к профессионалам и тщательно оценить все аспекты этого финансового инструмента.
