Ваш Личный Банкир Все про банки Швейцарии

По мнению ОЭСР программы ВНЖ / гражданства за инвестиции могут быть использованы для ухода от налогов

П
ОЭСР выпустила новый обзор по странам, которые предлагают гражданство или ВНЖ в обмен на инвестиции. Организация отмечает, что в то время как схемы ВНЖ и гражданства посредством инвестиций (CBI / RBI) позволяют физическим лицам получать гражданство или права на проживание через местные инвестиции или за фиксированную плату на совершенно законных основаниях, они также потенциально могут быть использован чтобы скрыть активы в офшорах, избегая отчетности в рамках договора по автоматическому обмену банковской информации. В частности, удостоверения личности и другая документация, полученная по инвесторским схемам, потенциально могут быть использованы для искажения юрисдикции (й) налогоплательщика в стране и затруднить надлежащую работу в рамках процедур due diligence CRS.

Налоги в швейцарииПотенциально высоко-рисковые схемы гражданства/ВНЖ — это те, которые дают доступ к низкой ставке подоходного налога с оффшорных финансовых активов и не требуют от инвестора проживать значительное количество времени в стране, предлагающей данную схему.

Внимание! Поможем открыть личные и корпоративные счета в Швейцарии. Вы можете заказать бесплатную консультацию

ОЭСР требует, чтобы финансовые институты учитывали результаты анализа ОЭСР схем ВНЖ/Гражданства с высоким уровнем риска при выполнении своих обязательств по due diligence CRS.

ОЭСР проанализировала более 100 инвесторских схем, и определила следующие схемы, которые потенциально представляют собой высокий риск для целостности CRS.

Последнее обновление: 20 ноября 2018 г.

  1. Антигуа и Барбуда -Гражданство Антигуа и Барбуды за инвестиции
  2. Антигуа и Барбуда-Сертификат постоянного проживания за инвестиции
  3. Багамские о-ва-Экономическая постоянная резиденция в Багамских островов
  4. Бахрейн – Резиденция Бахрейн за инвестиции
  5. Барбадос-Специальное разрешение на въезд и проживание за инвестиции
  6. Кипр – Гражданство за  инвестиции: схема натурализации инвесторов на Кипре
  7. Кипр-Резиденство за  инвестиции
  8. Доминика-Гражданство за инвестиции
  9. Гренада-Гражданство Гренады за инвестиции
  10. Малайзия -программа “мой второй дом”
  11. Мальта-Индивидуальная программа инвестора Мальты
  12. Мальта-Программа ВНЖ в Мальте
  13. Катар-ВНЖ за недвижимость
  14. Сент-Китс и Невис – Гражданство за инвестиции
  15. Сент-Китс и Невис – ВНЖ за инвестиции
  16. Санкт-Люсия – Гражданство за инвестиции
  17. Сейшельские острова – Тип 1 Инвесторская виза
  18. Острова Теркс и Кайкос -Свидетельство о постоянном месте жительства через обязательство и инвестиции в недвижимость
  19. Острова Теркс и Кайкос – ВНЖ через инвестиции в проект, предназначенный для государственного сектора
  20. Острова Теркс и Кайкос-Сертификат постоянного проживания через инвестиции в недвижимость или бизнес
  21. Объединенные Арабские Эмираты -Резиденция ОАЭ за инвестиции
  22. Вануату -Программа поддержки развития страны
  23. Вануату – Самофинансируемая виза
  24. Вануату – Виза владельца земли
  25. Вануату – Инвесторская виза

Информация в таблице отражает текущее состояние анализа ОЭСР схем CBI / RBI и будет обновляться на постоянной основе.

Рекомендации ОЭСР, несомненно, окажут влияние на работу банков, поэтому клиентам необходимо будет четко соблюдать правила налогового резидента и фактически находится в нужной юрисдикции не менее 183 дней, чтобы снять все вопросы банков.

Похожие публикации

Интересует счет в иностранном банке? Просто свяжитесь с нами!
Ваш Личный Банкир Все про банки Швейцарии
Копирование запрещено!