На своем заседании 7 декабря 2018 года Федеральный совет Швейцарской Конфедерации инициировал консультации по внедрению автоматического обмена банковской информацией о финансовых счетах (AEOI-automatic exchnage of information) с еще 18 странами и территориями. Внедрение AEOI запланировано на 1 января 2020 года, а первый обмен данными должен состояться в 2021 году. Расширение количества стран по автоматическому обмену банковской информацией Швейцарией учитывает текущие международные тренды к прозрачности.
В июне 2018 года ОЭСР адаптировала условия, используемые для определения того, насколько удовлетворительно применяются международные стандарты по налоговой прозрачности. Одно из условий требует, чтобы отдельные страны и территории дополняли свою сеть AEOI всеми государствами-партнерами, которые заинтересованы в автоматическом обмене банковской информацией и удовлетворяют требованиям стандарта ОЭСР. Эта расширенная сфера применения автоматического обмена банковской информацией создаст равные условия во всем мире, что пойдет на пользу швейцарскому финансовому центру.
На этом фоне, после консультаций с соответствующими парламентскими комиссиями, Федеральный совет предлагает расширить сеть стран поддерживающих автоматический обмен банковской информацией со Швейцарией с дополнительными странами и территориями. Это 18 государств-партнеров, которые все еще не присоединились к 107 государствам, которые в настоящее время привержены реализации глобального автоматического обмена банковской информацией. Соответственно расширяя свою сеть по обмену налоговой информацией, Швейцария подчёркивает, что она выполняет свои международные обязательства.
В соответствии с предложением Федерального совета, швейцарская сеть AEOI должна быть расширена, чтобы охватить следующие 18 стран: Албания, Азербайджан, Бруней, Доминика, Гана, Казахстан, Ливан, Макао (Китай), Мальдивы, Нигерия, Ниуэ Пакистан, Перу, Самоа, Синт-Мартен, Тринидад и Тобаго, Турция и Вануату. Перед первоначальным обменом данными с этими государствами-партнерами Федеральный совет еще раз проверит, соответствуют ли они требованиям стандарта AEOI на основании федерального указа от 6 декабря 2017 года. Основное внимание будет уделяться безопасности и конфиденциальности персональных данных.
Консультация продлится до 20 марта 2019 года. Федеральный совет планирует направить в парламент весной 2019 года сообщение о введении автоматического обмена банковской информацией с этими государствами-партнерами.
На сегодняшний день (по состоянию на 1 января 2019 года), Швейцария уже внедрила автоматический обмен банковской информацией со следующими странами-партнерами
| Государство-партнер 1 | Вступление в силу2 |
| Андорра | 01.01.2018 |
| Ангилья 3 | 01.01.2019 |
| Антигуа и Барбуда 4 | 01.01.2019 |
| Аргентина | 01.01.2018 |
| Аруба 5 | 01.01.2019 |
| Австралия | 01.01.2017 |
| Багамские Острова 3 | 01.01.2019 |
| Бахрейн 3 | 01.01.2019 |
| Барбадос | 01.01.2018 |
| Белиз 5 | 01.01.2018 |
| Бермудские острова 3 | 01.01.2018 |
| Бразилия | 01.01.2018 |
| Британские Виргинские острова3 | 01.01.2018 |
| Каймановы острова 3 | 01.01.2018 |
| Чили | 01.01.2018 |
| Китай (Народная Республика) | 01.01.2018 |
| Острова Кука 5 | 01.01.2018 |
| Коста-Рика 5 | 01.01.2018 |
| Кюрасао 5 | 01.01.2018 |
| Европейский Союз 6,7 | 01.01.2017 |
| Фарерские острова | 01.01.2018 |
| Гренада 5 | 01.01.2019 |
| Гренландия | 01.01.2018 |
| шерстяная фуфайка | 01.01.2017 |
| Гонконг 8 | 01.01.2018 |
| Индия | 01.01.2018 |
| Индонезия | 01.01.2018 |
| Остров Мэн | 01.01.2017 |
| Исландия | 01.01.2017 |
| Израиль 9 | 01.01.2019 |
| Япония | 01.01.2017 |
| джерси | 01.01.2017 |
| Канада | 01.01.2017 |
| Катар 3,4 | 01.01.2019 |
| Колумбия | 01/01/2018 |
| Кувейт 3 | 01.01.2019 |
| Лихтенштейн | 01.01.2018 |
| Малайзия | 01.01.2018 |
| Маврикий | 01.01.2018 |
| Маршалловы Острова 3 | 01.01.2019 |
| Мексика | 01.01.2018 |
| Монако | 01.01.2018 |
| Монтсеррат 5 | 01.01.2018 |
| Науру 3 | 01.01.2019 |
| Новая Зеландия | 01/01/2018 |
| Норвегия | 01.01.2017 |
| Панама 5 | 01.01.2019 |
| Республика Корея (Южная Корея) | 01.01.2017 |
| Россия | 01.01.2018 |
| Сан-Марино | 01/01/2018 |
| Сент-Китс и Невис 5 | 01.01.2018 |
| Сент-Люсия 5 | 01.01.2018 |
| Сент-Винсент и Гренадины 5 | 01.01.2018 |
| Саудовская Аравия | 01/01/2018 |
| Сейшельские острова | 01.01.2018 |
| Сингапур 8 | 01/01/2018 |
| ЮАР | 01/01/2018 |
| Острова Теркс и Кайкос 3 | 01/01/2018 |
| Заморские общины Нидерландов (Бонэйр, Синт-Эстатиус, Саба) | 01/01/2019 |
| Уругвай | 01.01.2018 |
| Объединенные Арабские Эмираты 3 | 01.01.2019 |
8 : Швейцария подписала двусторонние соглашения с Гонконгом и Сингапуром о введении обмена информации с 2018/2019. Соглашения будут временно применяться с 1 января 2018 года.
9 : Израиль подписал меморандум об автоматическом обмене информацией, но еще не принял необходимое национальное законодательство о транспозиции. Однако это является обязательным условием для активации AEOI, так что реализация AEOI с Израилем будет отложена на один год (2019/2020 вместо 2018/2019, как первоначально планировалось).
Осенью этого года, Швейцария впервые передаст информацию о банковских счетах Российских резидентах по состоянию на 2018 год.
Хотите открыть банковский счет в иностранном банке как нерезидент? Швейцарская компания BMA Business Solutions предлагает первоклассные решения для бизнеса и частного капитала! Свяжитесь с нами!
